2019年3月份财政收支分析

一、财政收支预算执行情况

3月份完成财政收入56887万元，完成预算31.8%，比去年同期增长26.6%;累计完成财政支出183493万元，为预算44.2%，比去年同期下降17.7%。

从征收部门完成情况看：

税务部门完成40259万元，为预算的28.1%，比去年同期增长16.7%；财政部门完成16628万元，为预算的46.8%，比去年同期增长59.1%。

从收入级次完成情况看：

地方收入完成40730万元，比去年同期增长35.5%；中央收入完成12986万元，比去年同期增长7%；出口退税完成3171万元,比去年同期增长59.7％。

从收入结构完成情况看：

税收收入完成38918万元，比去年同期增长16.4%，占财政总收入68.4％。非税收入完成17969万元，比去年同期增长56%，占财政总收入31.6％。

支出完成情况：财政支出累计完成183493万元，完成预算44.2%，比去年同期增长17.7%。十三大类民生工程支出153454万元，占总支出的83.6%，增长5.3%。八项支出完成151401万元，增长9.3%。

二、政府性基金收支情况

3月份政府性基金收入66075万元，同比增长59.6%，其中土地出让金收入66064万元。政府性基金支出71617万元，同比增长108%，其中：土地出让金支出71474万元。 

三、财政收支主要特点

1、财政收入增速趋缓，收入质量任然不高。3月全县财政收入同期增长了26.6%，比上月下降15.2个百分点，主要还是受非税收入，非税收入占比依然高达31.6%，居高不下，财政收入质量有待进一步提高。

2、增值税增幅较大，但所得税、契税都有不同程度的下降。与经济发展密切相关的增值税增长较快，但所得税、契税呈现下降趋势，分别下降284%、24.6%。3月实现增值税38917万元，同比增收4471万元、增长27.1%；企业所得税2157万元，同比减少855万元、下降28.4%；个人所得税644万元，同比减少210万元、下降24.6%；契税3579万元，同比减少604万元、下降14.4%。但因入库2018年土地增减挂耕地占用税3400万元，导致同比增长近5倍。

3、支出结构不断优化，基本民生有效保障。积极对上争取，科学调度资金，优先保障县乡两级人员工资发放和机构正常运转，及时兑付民生工程、重点建设项目资金。财政支出进一步向困难群众、农村、社会事业等民生领域倾斜，3月用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务、保障性住房等13项民生方面支出达153454万元，占总支出的83.6%。与GDP核算相关的八项支出完成151401万元，同比增加12832万元，增长9.3%。

4、收支平衡压力依然存在。财政支出大幅增长，机关事业单位工资改革、养老金制度改革（没有实现省统筹，缺口任由县级负担）、年终一次性奖励执行等支出刚性支出不断增加，另县城道路改造、三大革命、脱贫攻坚、美丽乡村建设、环境治理重点项目、惠民工程、卫生院建设等项目不断地增加，财政支出压力不断增大。