2019年5月份财政收支分析

一、财政收支预算执行情况

1-5月份累计完成财政收入83292万元，完成预算46.6%，比去年同期增长11.2%；累计完成财政支出265237万元，为预算63.9%，比去年同期增长11.6%。

从征收部门完成情况看：

税务部门完成61679万元，为预算的43%，比去年同期增长10%；财政部门完成21613万元，为预算的60.9%，比去年同期增长14.5%。

从收入级次完成情况看：

地方收入完成56904万元，比去年同期增长11.8%；中央收入完成21111万元，比去年同期下降2.6%；出口退税完成5277万元,比去年同期增长123.4％。

从收入结构完成情况看：

税收收入完成59731万元，比去年同期增长10.1%，占财政总收入71.7％。非税收入完成23561万元，比去年同期增长14.1%，占财政总收入28.3％。

支出完成情况：财政支出累计完成265237万元，完成预算63.9%，比去年同期增长11.6%。十三大类民生工程支出23513万元，占总支出的86.9%，增长19.6%。民生保障支出完成200265万元，增长19.1%。

二、政府性基金收支情况

1-5月份政府性基金收入131384万元，同比增长123.8%，其中土地出让金收入131319万元。政府性基金支出201569万元(债券支出113765万元)，同比增长293%，其中：土地出让金支出87569万元。 

三、财政收支主要特点

1、财政收入增速快速下降，收入质量逐步提升。5月全县财政收入同期增长了11.2%，比上月下降12.6个百分点，但非税收入占比已降到28.3%，环比下降0.7个百分点%，财政收入质量进一步提高。

2、增值税增幅较大，但所得税、契税都有不同程度的下降。与经济发展密切相关的增值税增长较快，企业所得税首次增长7%，但个人所得税、契税呈现下降趋势，但有所减缓。5月实现增值税31590万元，同比增收5352万元、增长20.4%，主要得益于出口退税的快速增长；企业所得税6649万元，同比增加433万元、增长7%；个人所得税919万元，同比减少533万元、下降36.7%；契税5468万元，同比减少64万元、下降1.2%。

3、支出结构不断优化，基本民生有效保障。积极对上争取，科学调度资金，优先保障县乡两级人员工资发放和机构正常运转，及时兑付民生工程、重点建设项目资金。财政支出进一步向困难群众、农村、社会事业等民生领域倾斜，5月用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务、保障性住房等十三大类民生工程支出23513万元，占总支出的86.9%，增长19.6%。民生保障支出完成200265万元，增长19.1%。

4、收支平衡压力依然存在。财政支出大幅增长，机关事业单位工资改革、养老金制度改革（没有实现省统筹，缺口任由县级负担）、年终一次性奖励执行等支出刚性支出不断增加，另县城道路改造、三大革命、脱贫攻坚、美丽乡村建设、环境治理重点项目、惠民工程、卫生院建设等项目不断地增加，财政支出压力不断增大。