2019年11月份财政收支分析

一、财政收支预算执行情况

1-11月份累计完成财政收入166728万元，完成预算93.2%，比去年同期增长10.4%；累计完成财政支出592551万元，为预算142.8%，比去年同期增长7.7%。

从征收部门完成情况看：

税务部门完成126291万元，为预算的88.1%，比去年同期增长8.5%；财政部门完成40437万元，为预算的113.9%，比去年同期增长16.7%。

从收入级次完成情况看：

地方收入完成112416万元，比去年同期增长10.3%；中央收入完成45489万元，比去年同期增长10.6%；出口退税完成8823万元,比去年同期增长11.2％。

从收入结构完成情况看：

税收收入完成122221万元，比去年同期增长8.4%，占财政总收入73.3％。非税收入完成44507万元，比去年同期增长16.3%，占财政总收入26.7％。

支出完成情况：财政支出累计完成592551万元，完成预算142.8%（预算不含上级当年追加专项），比去年同期增长7.7%。十三大类民生工程支出514468万元，占总支出的86.8%，增长10%。民生保障支出完成424048万元，增长15.01%。

二、政府性基金收支情况

1-11月份政府性基金收入319284万元，同比增长18.2%，其中土地出让金收入313696万元。政府性基金支出464256万元(债券支出242284万元)，同比增长51.6%，其中：土地出让金支出221103万元。 

三、财政收支主要特点

1、财政收入增速趋稳，非税收入占比有所下降。11月全县财政收入同期增长了10.4%，增幅与上月持平，非税收入占比26.7%，环比下降0.1个百分点，税收收入增长依然缓慢，非税收入占比有所下降。

2、增值税持续增长，但个人所得税、契税都下降较多。1-11月份实现增值税66728万元，同比增收12348万元、增长22.7 %；企业所得税13807万元，同比增加2263万元、增长19.6%；个人所得税1862万元，同比减少2122万元、下降53.3%；契税10583万元，同比减少4298万元、下降28.9%。

3、支出结构不断优化，基本民生有效保障。积极对上争取，科学调度资金，优先保障县乡两级人员工资发放和机构正常运转，及时兑付民生工程、重点建设项目资金。财政支出进一步向困难群众、农村、社会事业等民生领域倾斜，11月用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务、保障性住房等十三大类民生工程支出514468万元，占总支出的86.8%，增长10%。民生保障支出完成42448万元，增长15.01%。

4、收支平衡压力依然存在。财政支出大幅增长，机关事业单位工资改革、养老金制度改革（没有实现省统筹，缺口任由县级负担，再加上近几年退休工资调整，缺口在1.5亿元以上）、年终一次性奖励执行等支出刚性支出不断增加，另县城道路改造、三大革命、脱贫攻坚、美丽乡村建设、环境治理重点项目、惠民工程、卫生院建设等项目不断地增加，财政支出压力不断增大。