2020年3月份财政收支分析

一、财政收支预算执行情况

1-3月份累计完成财政收入51858万元，完成预算25.8%，比去年同期下降8.8%;累计完成财政支出115174万元，为预算25%，比去年同期下降37.2%。

从征收部门完成情况看：

税务部门累计完成33642万元，为预算的21.6%，比去年同期下降16.4%；财政部门累计完成18216万元，为预算的40.5%，比去年同期增长9.6%。

从收入级次完成情况看：

地方收入完成37750万元，比去年同期下降7.3%；中央收入完成11962万元，比去年同期下降7.9%；出口退税完成2146万元,比去年同期下降32.3％。

从收入结构完成情况看：

税收收入完成32539万元，比去年同期下降16.6%，占财政总收入62.7％。非税收入完成19319万元，比去年同期增长8.1%，占财政总收入37.3％。

支出完成情况：1-3月份财政支出累计完成115174万元，完成预算25%，比去年同期下降37.2%。十三大类民生工程支出96706万元，占总支出的84%，下降37%。

二、政府性基金收支情况

1-3月份政府性基金累计收入53015万元，同比下降19.8%，其中土地出让金收入52969万元。政府性基金支出58011万元，同比下降19%，其中：土地出让金支出71474万元。 

三、财政收支主要特点

1、受疫情影响，收入降幅较大，收入质量任然没有好转。1-3月份全县财政收入同期下降了8.8%，如扣除非正常收入5700万元，财政收入实际下降了19%。同时，非税收入占比高达37.3%，首次超过30%，财政收入质量进一步恶化。

2、主体税种基建、土地、房地产仍是主力。与经济发展密切相关的主体税种增值税持续下降，所得税有所增长。1-3月份实现增值税17989万元，同比减收2985万元、下降14.2%；企业所得税2438万元，同比增收281万元、增长13%；个人所得税676万元，同比增收32万元、增长5%。

3、支出结构不断优化，基本民生有效保障。积极对上争取，科学调度资金，优先保障县乡两级人员工资发放和机构正常运转，及时兑付民生工程、重点建设项目资金。财政支出进一步向困难群众、农村、社会事业等民生领域倾斜，3月用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务、保障性住房等13项民生方面支出达96706万元，占总支出的84%，同比减支56748万元，下降37%。

4、收支平衡压力依然存在。受疫情影响财政收入特别是税收收入减少较多，地方财力进一步减少，财政支出压力较大。同时，财政支出进一步增加，机关事业单位工资改革、养老金制度改革缺口较大（没有实现省统筹，缺口任由县级负担）、年终一次性奖励执行等支出刚性支出不断增加，县城道路改造、农村环境治理重点项目、惠民工程等项目不断地增加，还款高峰期到来，财政支出压力不断增大。

点击下载：FX14泗县2020年3月财政预算执行分析.doc