关于2019年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的公告

关于2019年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的公告

2019年度县本级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，县政府已于2020年11月26日向县十七届人大常委会第三十次会议报告。现将审计整改情况公告如下。

一、审计整改工作情况

县十七届人大常委会第二十八次会议听取和审议了《关于泗县2019年度县本级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告》，既充分肯定了工作成绩，又实事求是地指出了今后改进和努力的方向。

县委、县政府高度重视审计工作，要求各部门要自觉接受审计监督，认真做好审计整改“后半篇文章”。县政府多次召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求相关部门和单位严肃对待审计指出的问题，深入分析问题产生的原因，制定整改方案，建立整改台账，对账销号，限时办结，坚决把审计指出的问题整改到位。在县人大常委会的监督指导下，经过各责任部门、责任单位的共同努力，审计整改工作取得了显著成效。审计工作报告反映的7大类问题已基本整改到位，收缴资金8473万元，调整账目归还原渠道资金36万元，停发违规享受社保待遇419人，并及时追回违规领取的补贴，将符合条件的1219名残疾人纳入“两残”补贴保障范围。审计促进政府和相关单位建立健全制度和管理办法9个，做到整改一次，提升一次。

二、审计发现问题的整改情况

（一）财政预算执行审计发现问题整改情况

1. 项目预算编制不细化，未落实到具体单位和项目。县财政局积极督促部门按照文件要求，加快项目资金分配，及时将资金下达到具体实施单位，未落实的资金全部收回财政重新分配。

2．应缴未缴财政收入。县财政局已将此类资金全部缴入国库。

3．未按规定缴纳国有资产收益。县财政局已将资金全额划转非税。县财政局将加强对单位会计人员的培训，以此次审计为契机加大宣传力度，进一步规范单位收入上缴，确保资金及时准确地上缴相应账户。同时，加大处罚力度，对未按规定上交的资金，查实后全部没收。

4. 部分专项资金支付率不高。县财政局对于省级专项资金，根据省下达的文件及指标对账单，核对后及时将资金下达到指标管理股室，各股室按照文件要求将资金下达到预算单位，督促项目单位抓紧实施，加快资金支付进度。对于县级项目资金，当年未使用完的全部收回。

5. 部分土地出让金未足额收缴。截至目前，已全部收缴。

6. 财政专户资金保值增值效益不高。县财政局与相关银行谈判协商，利率做了上浮，由0.3%上浮至0.49%。

7. 往来款长期挂账，影响收支的真实性和准确性。往来款长期挂账问题，由纪委监委、审计、财政等部门组成工作组，在全县范围内进行彻底的大排查、大清理，已经清理往来款4.11亿元，审计报告反映的往来款问题基本清理完毕。

（二）部门预算执行方面问题整改情况

1. 针对超预算、无预算支出，挤占项目资金问题，相关部门已制定部门预算管理办法，规范管理。

2. 针对小微企业办理创业担保贷款数量为零问题，相关部门积极开展小微企业创业担保贷款业务，为符合条件的小微企业办理了创业担保贷款。

3. 针对房屋出租应收未收租金问题，相关单位已与企业签订合作协议，部门负责提供工作场地，企业免费提供招工、就业、招聘等服务。

4. 针对公务接待费管理不规范问题，相关部门已完善内控制度，规范管理。

（三）重点民生资金和项目审计方面问题整改情况

一是养老保险金发放方面。停发了不符合规定人员的养老保险金，并在各类养老保险发放系统中逐一清算、注销，追缴违规领取资金37.8万元。

二是社会保障补贴发放方面。已停发不符合政策人员补贴，追回违规领取补贴6万元；将符合“两残”补贴发放条件的1219名残疾人纳入保障范围；对于残疾人信息不一致问题，相关部门已与软件公司对接，更新了数据，确保民政与残联数据保持一致。

（四）脱贫攻坚方面问题整改情况

欠缴租金问题，已全部收缴；未做资产账务处理的6个扶贫项目已登记固定资产账。

（五）自然资源资产和污染防治方面问题整改情况

部分乡镇资金闲置或支付率低问题，目前已支付59.66万元，未支付资金全部收回重新分配；扩大范围使用资金问题，资金已全部返还原渠道。

（六）重大政策跟踪审计方面问题整改情况

一是就业优先政策落实方面，县人社局锁定特定人群，开展有针对性的培训，提高就业率；积极探索并建立规范的绩效评价体系。

二是清理拖欠民营和中小企业账款方面，2020年建立《泗县拖欠民营企业中小企业欠款通报约谈检查制度》《清理拖欠民营企业中小企业账款投诉件办理办法》，完善台账，明晰清欠口径，强化清欠督办，对于未按时间节点完成偿还任务的单位，通过开调度会、发督办文件、现场督办等形式督促拖欠主体及时还款。

泗县审计局将全面贯彻落实党的十九大和十九届五中全会精神，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。贯彻新发展理念，突出审计重点，整合审计资源，创新技术方法，提高审计质量；持续加强预算执行审计、政策落实跟踪审计和各类专项审计，推动各项政策落地见效，推进依法行政、依法理财，为实现高质量发展、建设美好泗县作出积极贡献。