关于泗县2020年财政预算调整方案（草案）的报告

关于泗县2020年财政预算调整方案

（草案）的报告

2020年8月4日在泗县十七届人大常委会

第二十八次会议上

泗县财政局局长  蔡晨光

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将泗县2020年财政预算调整方案（草案）报告如下：

根据《预算法》及省财政关于政府性债券资金管理办法要求，结合县委、县政府确定的重点项目建设资金需求，及时分配2020年省安排的新增债券、特殊转移支付、抗疫国债转移支付等资金，并调整2020年县级一般公共预算、基金预算。现提请县人大常委会审查批准，具体预算调整内容如下：

一、一般公共预算收支调整

（一）一般公共预算收入调整

根据安徽省财政厅相关文件，新增我县政府一般债券25077万元（置换3118万元，新增20565万元，外债转贷1394万元）；新增特殊转移支付25166万元，根据人代会预测数与收入分配调整及省最后实际下达上级转移支付数差额，需调增收入7900万元。据此，一般公共预算总收入增加58143万元，拟将2020年财政总收入由460300万元调整为518443万元。

（二）一般公共预算支出调整

根据新增政府一般债券收入、特殊转移支付、调整转移支付差额等，2020年一般公共预算支出增加58143万元，列入政府收支分类相应支出科目。拟将全县一般公共预算支出由460300万元调整为518443万元。其中：

1．县级一般公共预算支出增加7900万元，相应调整政府收支分类相应支出科目。

2．省对县转贷的地方政府债券支出增加25077万元，主要用于扶贫、农村基础设施建设、置换到期债券等，分别列入政府收支分类相应支出科目。

3.特殊转移支付支出增加25166万元，主要用于抗疫物资采购，困难人员社会保障补助“三保”等支出。

经上述预算调整后，2020年财政总收入为518443万元，财政总支出为518443万元，收支相抵平衡。

二、政府性基金预算调整

根据省相关文件，2020年新增我县专项债券149900万元；中央下达抗疫国债15051万元。根据人代会预测数与省最后实际下达上级转移支付数差额，需调减收入5800万元，基金预算收入拟调整增加159151万元。同时拟调整增加基金支出159151万元，列入政府收支分类相应支出科目。

1．县级政府性基金预算总收入减少5800万元，相应调减政府收支分类科目专项债务收入及相关科目。

2、新增抗疫国债15051万元，主要用于老旧小区改造、市政工程、生态环境治理、粮食安全、公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设等。

3．县级政府性基金预算新增专项债券总支出增加149900万元，主要用于收费公路项目建设、环境治理、棚户区改造等，列入政府收支分类科目专项债务转贷支出及相关科目。

经上述预算调整后，县级政府性基金预算收入由368500万元调整为527651万元，县级政府性基金预算支出由368500万元调整为527651万元，收支保持平衡。

三、加强债券及财政资金管理

（一）严格债券资金使用。按照财政部文件要求，新增债券资金全部用于公益性资本支出，财政部门将进一步完善相关制度，加强对地方政府债券资金的管理和监督，防范化解债务风险，自觉接受人大、纪检监察和审计部门的监督检查，严明财经纪律，防止截留、挤占、挪用地方政府债券资金，确保债券资金安全、规范、有效使用。

（二）严格规范预算管理。认真贯彻执行新增债券资金预算管理规定，一般债券收支纳入一般公共预算管理，专项债券收支纳入政府性基金预算管理，编制预算调整方案，经本级政府同意后报同级人大常委会审查批准。

（三）严格抓好预算执行。坚持“量入为出、收支平衡”的原则，特别是今年的特殊转移支付和抗疫国债转移支付，将严格按照相关文件要求，按照规定的资金用途分配到项目，强化预算约束，从严控制、从严审核，确保资金安全高效。加大预算执行分析力度，按月督促收支进度，确保预算执行的均衡性。同时，严格控制一般性支出，努力降低行政机关运行成本，保障“三保”支出的需求，特别是工资的及时足额发放。

以上报告，请予审议。

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