县财政局党组成员、副局长赵献谋解读：泗县2017年财政决算及2018年1-11月份预算执行情况

一、2017年财政决算情况

（一）公共财政收支情况

2017年全县财政收入完成138793万元，为预算的108.8%，比上年增长20.7%。其中：地方财政收入完成93415万元，为预算的111%，增长16.1%。加省补助收入360829万元，上年滚存结余4288万元，调入资金24916万元，债券转贷收入18517万元，调入稳定调节基金2168万元，财政总收入504133万元。

2017年全县财政支出完成478818万元，为年初预算的150%（年初预算320920万元，新增的主要是省专项转移支付97578万元，债券转贷18517万元，调入资金24916万元），增长15.1%。加上解省支出1217万元，债券还本支出8471万元，增设预算周转金-24万元，安排预算稳定调节基金10871万元，支出合计499353万元。收支相抵，滚存结余4780万元，其中：结转下年支出4780万元。

2017年县本级财政收入完成89352万元，为预算的109.8%，增长15.7%，地方财政收入完成82248万元。加省补助收入360829万元，上年滚存结余4288万元，调入资金24916万元，债券转贷收入18517万元，调入稳定调节基金2168万元，县本级财政总收入492966万元。

2017年县本级财政支出完成451995万元，为预算的144%，增长18.9%。加上解省支出1217万元，债券还本支出8471万元，增设预算周转金-24万元，安排预算稳定调节基金10871万元，支出合计472530万元，补助乡镇支出15656万元，支出总合计488186万元。收支相抵，滚存结余4780万元，其中：结转下年支出4780万元。

2017年上级补助收入情况。2017年省对我县补助收入360829万元，增长21%。其中：返还性收入10235万元，增加3309万元，增长48%；一般性转移支付211944万元，增加23127万元，增长12%；专项转移支付138650万元，增加36361万元，增长35%。

（二）2017年政府性基金收支情况

2017年，全县政府性基金收入147476万元，完成预算144%，比上年减少36%，其中：国有土地使用权出让收入145377万元，完成预算145%，减少36%。加上年结余1076万元，上级补助收入3707万元，专项债券转贷收入144482万元，全县政府性基金总收入296741万元。全县政府性基金支出292444万元，完成预算281%，比上年同期增长35.7%，其中：国有土地使用权出让支出287941万元，完成预算279%，增长38%。调出资金1592万元，结余2705万元。（主要是土地出让金结余1851万元、城市基础设施配套结余603万元）。

（三）2017年社会保险基金收支情况

2017年，全县社会保险基金收入109442万元，完成预算86%，比上年增长19%；全县社会保险基金支出94845万元，完成预算71%，比上年增长12.5%；本年收支结余14597万元。年末滚存结余72913万元，比上年增长25%。（与审计口径不一致，财政决算中不含机关事业单位养老保险，此项基金为市统筹）。

二、2018年1-11月份预算执行情况

2018年1-11月份全县财政收入完成151012万元，为预算的98%，高于序时进度6.3个百分点，同比增加22212万元，增长17.2%。其中：地方财政收入完成101951万元，同比增长16.9％，中央收入完成41126万元，同比增长14.4%；出口退税完成7935万元，同比增长40.9％。

2018年1-11月份，税收收入完成112736万元，占年度预算93.2%，同比增加15156万元，增长18.5%，占财政总收入74.7％。其中：增值税54380万元，完成预算102.6%，同比增长20.4%；企业所得税11544万元，完成预算61.1%，同比增长0.1%；个人所得税3984万元，完成预算93.7%，同比增长24.8%；契税14881万元，完成预算137.8%，同比增长69.4%，耕地占用税3313万元，完成预算44.2%，同比下降33.7%。非税收入完成38276万元，占年度预算115.3%，同比增长13.7%，占财政总收入25.3％。其中：行政事业性收费收入22564万元，完成预算225.6%，同比增长188.9%；罚没收入4403万元，完成预算61.2%，同比增长13.8%；其他收入5834万元，完成预算44.2%，同比下降69.1%。

支出完成情况：2018年1-11月份财政支出完成550079万元，完成预算151.8%，比去年同期增长28.6%。其中主要支出项目完成情况：

一般公共服务支出45675万元，完成预算144.7%，同比增长18%；公共安全支出18164万元，完成预算112.9%，同比增长14.1%；教育支出96887万元，完成预算112.8%，同比增长39.7%；文化体育与传媒支出3238万元，完成预算86.9%，同比增长20%；社会保障和就业60196万元，完成预算169%，同比增长51.8%；医疗卫生支出71276万元，完成预算109.9%，同比增长8.7%；节能环保支出6822万元，完成预算758.8%，同比增长164.5%；城乡社区事务支出68982万元，完成预算418.6%，同比下降34.8%；农林水事务支出70198万元，完成预算127.2%，同比增长15.8%；交通运输支出8122万元，完成预算254.1%，同比增长78.4%；资源勘探电力信息等事务支出14815万元，完成预算437.7%，同比增长122.2%；国土资源气象等事务支出17354万元，完成预算301.7%，同比增长407.1%；住房保障支出62594万元，完成预算4069.8%，同比增长773%；粮油物资储备事务973万元，完成预算169.5%，同比下降60.3%。

三、2018年预算执行主要特点

1、财政收入增幅逐步趋稳，收入质量稳步提升。1-11月全县财政收入同期增长了17.3%环比下降2.1%个百分点，收入增幅趋稳，税收占比为74.7%环比提升了0.5百分点，较上年同期提升了0.9个百分点，财政收入质量进一步提高。

2、主体税种增幅较大，基建、土地、房地产仍是主力。与经济发展密切相关的主体税种（增值税、所得税）增长较快，1-11月实现增值税54380万元，同比增收9231万元、增长20.4%；企业所得税11544万元，同比增收8万元、增长0.1%；个人所得税3984万元，同比增收792万元、增长24.8%；契税14881万元，增长69.4%（增量主要是土地出让上缴契税）。

3、支出结构不断优化，基本民生有效保障。积极对上争取，科学调度资金，优先保障县乡两级人员工资发放和机构正常运转，及时兑付民生工程、重点建设项目资金。财政支出进一步向困难群众、农村、社会事业等民生领域倾斜，1-11月用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务、保障性住房等13项民生方面支出达467620万元，占总支出的85%，同比增支101366万元，增长27.7%。与GDP核算相关的八项支出完成368696万元，同比增支30351万元，增长9%。

4、收支平衡压力依然较大。财政支出大幅增长，机关事业单位工资改革、养老金制度改革、公务用车改革、乡镇补贴刚性改革支出持续增加，新增为加强教师队伍建设兑现中小学教师一次性奖励支出24000万元，中央学生营养餐补助取消等刚性支出不断增加，另县城道路改造、三大革命、北部新城建设、脱贫攻坚、美丽乡村建设、环境治理重点项目、惠民工程等项目不断地增加，财政支出压力不断增大。