关于2022年度财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况公告

泗县2022年度财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，县政府已向县人大常委会报告。现将审计整改情况公告如下。

一、审计整改工作情况

相关单位能够深入贯彻落实党中央决策部署和县委、县政府工作要求，认真落实县十八届人大常委会第十次会议有关审议意见，把审计查出问题整改作为规范管理、防范风险、促进改革，推动高质量发展的有力抓手，取得明显成效。

一是建立整改台账，进一步压实审计整改责任。二是强化跟踪督办，确保整改质量。三是进一步提升审计整改成效。审计工作报告反映的6类55个具体问题，各部门和单位采取上缴国库、返还资金原渠道、收回违规资金、调整账目等方式进行整改。截至目前，立行立改问题已完成整改，采纳审计建议，制定完善相关制度10个。

二、具体问题整改情况

（一）财政预算执行方面

1.预算编制、预算控制不严格。县财政局及时与省市财政部门协调，通过完善功能模块、系统预警，加强对预算执行控制，提高预算约束力。对于部分单位预算编制不全问题，县财政局印发《关于做好2024年县级部门预算编制工作的通知》，指导相关部门在2024年预算编制中按照《预算法》规定准确编制预算。对于部门结转结余资金，各单位与财政部门对接核查，已调账处理。同时，印发《泗县县级预算管理办法》，明确预算监管责任，加强预算执行监管。

2.预决算管理不规范。对于预决算编制单位及预算一体化系统管理单位口径不一致问题，财政局已通过软件工程师设置，逐步统一规范预算单位账户，确保各业务系统预算单位口径一致。对于业务支出数与决算支出数不一致问题，财政局加强了指标管理，规范指标资金性质标识；对于存在的未达账项、记账不及时等原因造成的数据不一致问题，相关单位已进行账务处理。

3.部分单位贯彻落实“过紧日子”要求不到位，一般性支出未有效压减。一是对部分单位2023年“三公”经费预算出现递增问题，财政局已调减相关单位“三公”经费预算87.62万元。二是针对部分单位一般性支出未有效压减问题，县政府组织开展了由纪委、财政、审计组成的“三公”经费联合检查组，对县直单位2023年“三公”经费支出情况进行检查。同时，县财政局印发《关于进一步落实政府过紧日子的通知》，进一步压减一般性、非刚性支出。

4.少数单位超范围使用县级专项资金。相关单位已将超范围使用的专项资金返还资金原渠道。

5.专项债券项目工程管理不规范。县民政局已解除与施工单位施工合同，并对建成工程量进行了造价审计，涉及的施工合同纠纷，民政局已向县法院起诉，县法院已立案审理。

6.少数公司涉嫌串标。县公共资源交易监督管理委员会出台《泗县政府性投资建设项目标前标中标后监督管理实施细则》，加强招投标管理。对于涉及的违法行为，财政局已进行行政处罚。

（二）部门预算执行方面问题整改情况

对于预算编制不完整、不科学问题，财政局下发《关于做好2024年县级部门预算编制工作的通知》，相关单位已严格按要求编制2024年预算。对于财务审批不严、多支出费用问题，多支出的1.26万元已退回财政。对于国有资产收益未及时上缴国库问题，相关单位已将相关资金全额上缴国库，对于水利工程建设及质量管护不规范方面涉及的相关项目质量问题，已安排施工方进行了修补维护。

（三）重点专项资金管理使用方面问题整改情况

1.美丽乡村建设（项目）专项审计调查方面

（1）对未制定美丽乡村重点县建设管理办法和资金管理办法、个别项目工程边设计边施工问题，县财政局已制定《泗县美丽乡村建设专项资金管理办法》《泗县美丽乡村工程建设项目管理办法》，规范项目管理。

（2）对个别项目化整为零规避招标及项目经理同时担任其他在建工程经理问题，县住建局对代理公司和涉及人员分别进行了罚款，3.2万元罚款已缴至指定银行账户。

（3）对少数项目管护不到位、管理不规范问题，相关单位通过修补毁损管道、安排公益岗位常态化清理保洁等方式加强美丽乡村管护工作。同时，屏山镇出台了《屏山镇村级卫生保洁长效管护制度》、《屏山镇村级垃圾处理管理制度》，大庄镇出台《大庄镇工程建设项目管理办法》等制度，常态化抓好项目管理。

2.乡村振兴产业项目专项审计调查方面

（1）针对个别产业项目合同内工程未实施、工程量变更程序不规范问题，县就业工作领导小组办公室出台《泗县帮扶工厂建设运营管理办法》，规范项目建设、运维管理。

（2）村级工厂闲置问题，相关村已对闲置的工厂对外租赁，租金已缴入村级账户。

（3）小额信贷多贴息、违规发放特色种养补贴问题，多贴息资金、违规发放资金已全额退回财政。

3.城镇老旧小区改造专项审计调查方面

（1）项目可行性研究报告编制依据未参照最新标准、部分小区改造设计不合理问题，县住建局制定《关于进一步加强城镇老旧小区改造项目管理的规定》，明确城镇老旧小区改造项目可行性研究报告要参照《安徽省城镇老旧小区改造技术导则（2021年修订版）》进行分类编制，严格改造工程设计，加强对老旧小区改造项目工程管理。

（2）部分老旧小区改造存在质量问题，县住建局组织施工单位、监理单位、社区、物业等单位对已实施工程进行全面“回访”，举一反三，并通过加装防漏网、修补等方式对路面、墙面、雨污口等进行了维修。

（3）部分小区改造后资产使用效益低下。审计反馈的个别小区未使用的路灯、监控均已投入使用。

4.自然灾害救灾资金专项审计调查方面

相关单位已通过建立救灾物资储备管理暂行办法、补登固定资产及仓库台账，规范救灾物资管理进行整改。

5.就业补助资金管理专项审计调查方面

相关单位将涉及的5人信息从培训系统中删除，不予拨付培训费用。违规使用的就业资金已返还资金原渠道。

（四）大气污染防治资金专项审计调查

1.制度建设不完善。泗县生态环境保护委员会办公室已制定《泗县“十四五”大气污染防治规划》，农业农村局出台《泗县农作物秸秆综合利用项目管理办法》，并根据办法要求，对秸秆综合利用项目进行了跟踪管理。

2.少数企业环保管理不到位。审计指出问题后，县生态环境分局已督促相关企业通过建立环境管理台账制度、调换符合在线监测人员等方式进行了整改。

3.项目绩效管理不到位。县农业农村局已编制《泗县食（药）用菌‘十四五’产业发展规划》；县农业科学研究所秸秆标准化收储中心已进行秸秆收储；县农业农村局按要求对相关绩效指标值进行重新设置。

（五）“暖民心行动”有关政策落实及资金管理使用方面

1.针对“安心托幼”政策落实及资金管理使用方面存在的问题，县教育局对全县托幼一体化幼儿园托班建设、托班备案管理、财务管理等进行了排查，消除大班额，12所幼儿园已取得备案手续；对于超班额的现象各园通过分班、分流等形式进行化解。

2.老年助餐政策落实及资金管理使用方面，对于助餐点公示制度执行不到位问题，县民政局对全县老年助餐点进行监督检查，按“六公示”要求全部公示上墙。

3.针对“老有所学”政策落实及资金管理使用方面存在的问题，县教体局联合镇（街道）核实数据，确保学员名册准确无误，同时定期审查，确保台账资料动态更新；镇（街道）老年学校开设烹饪、摄影、智能手机等技能类课程，同时提升专（兼）职教师的专业素养，逐步进行技能类学习培训；各镇（街道）摸清本区域常住老年人口底数、确定老年教育学习点负责人、完善组织机构及制度建设，老年教育学习点基本条件达到“五有”、硬件和教学内容达到“五个一”要求。

三、下一步工作打算

泗县审计局将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党对审计工作的集中统一领导，依法全面加强审计监督工作，坚持举一反三，注重从体制、机制、制度层面加强研究，推动各项制度更加完善，进一步提高整改实效，同时，加大审计结果和整改结果向社会公开力度，充分发挥社会舆论监督作用，以公开促进整改落实，推动各项政策落地见效，推进依法行政、依法理财，为建设“经济强、百姓富、生态美”现代化美好新泗县作出新的更大贡献。