关于泗县2023年度县级预算执行和决算草案审计查出问题整改情况的报告

泗县2023年度县级预算执行情况及决算草案审计查出问题的整改情况，县政府已于2024年11月25日向县十八届人大常委会第二十四次会议报告。现将审计整改情况公告如下：

一、审计整改工作部署推进情况

7月29日，县十八届人大常委会第二十一次会议听取和审议了《关于泗县2023年度本级预算执行和决算草案的审计工作报告》，会议要求压实责任，力促发现问题标本兼治。县政府高度重视，召开常务会议安排部署审计发现问题整改工作。各牵头部门和单位认真履行整改主体责任，分别制定整改实施方案，细化整改措施、明确整改时限。县审计局制定整改任务清单，强化跟踪检查，严格审核整改结果，对账销号，确保审计查出问题真改实改。

二、审计查出问题整改情况

（一）县级预算管理问题整改情况。

1.预算编制不完整或不科学问题。县财政局分批开展全县行政事业单位财务人员预算编制业务培训，指导相关部门按照《中华人民共和国预算法》规定编制2025年预算。对于部门结转结余资金，按要求统筹安排使用。

2.预算收支管理不到位问题。县财政局批复部门预算时实行全口径数据，单位结转指标纳入年初预算。加强对县级专项资金使用的管理，严格审核。

3.政府采购方面管理不规范问题。县财政局督促各部门根据需求编全编实采购预算计划。

4.国有资产管理不到位问题。相关单位已将固定资产录入管理系统，欠缴租金已收缴国库。

5.公务卡管理不规范问题。各单位对在用和停用的公务卡信息进行核对清理。

6.财政资金统筹管理不到位，造成个别项目重复实施或闲置问题。相关单位建立会商机制，避免项目重复实施或闲置。

7.未落实“过紧日子”要求问题。县财政局开展专项财务检查，加强财务工作的监督和指导。

8.绩效评价工作不深入问题。县财政局加强各单位自评抽查复核和重点项目绩效评价工作，依据评价结果，加强绩效结果运用。  

（二）部门预算执行方面问题整改情况。

1.殡葬管理工作不到位。涉及单位加强部门间信息比对，明确分工，落实殡葬相关政策。

2.部分项目管理不规范。1家单位严格采购项目管理，加强全系统项目实施监督管理，1家单位修订完善内控制度，严格按照规定程序开展项目决策和招投标工作。

3.“三公经费”无预算或超预算支出及未落实“过紧日子”要求方面。涉及2家单位完善单位制度，压缩“三公”经费，严格预算支出，落实政府“过紧日子”要求。

4.部门内部控制管理不严。涉及单位及时调整账务，加强对机关工会委员会管理，足额收取会费。

5.资金管理不规范。涉及资金已上缴国库。

6.国有资产管理方面。1家单位已核消移交的固定资产，对捐赠物资进行重新盘点，1家单位已补登记固定资产。

（三）重点项目（资金）专项审计调查方面。

1.“老有所养”政策落实及资金管理使用方面。

（1）“政策落实与目标任务完成不到位。将“喘息服务”列入基本养老服务清单。组织开展“照护技能”培训。及时约谈周探访第三方服务机构，对实际探访率未达标的改造户进行回访或补充上门探访。增设泗水街道大刘社区康复辅助器具租赁站点。

（2）“老有所养”政策支持不到位。全县养老服务设施专项规划，目前整改未完成。

（3）“高龄津贴”等个人补贴类资金发放不精准。涉及资金已追缴财政。

（4）个别项目建设管理混乱。相关部门加强协作，推进工程建设进度，出台制度，规范后续项目管理。

（5）部分养老院或电子信息平台项目建成后设施运行管护不到位。相关部门已按要求进行管护。

2.“行业性培训”政策落实及资金管理使用方面。

（1）高素质农民培训项目涉嫌转包问题。相关单位已将不符合要求机构从县级培训系统中除名，并且5年内不再遴选该机构承担此项目。

（2）部分培训对象不符合条件或重复参训问题。涉及单位加强培训对象审核比对力度，追回违规资金上缴国库。

（3）部分培训收入应缴未缴非税收入问题。涉及问题资金上缴到县财政非税账户。

（4）部分培训项目无票据支出或扩大资金使用范围问题。涉及单位加强验收把关，规范票据支出，严控资金使用范围。

（5）部分培训课程设置及教材发放不合规且培训绩效较低问题。涉及单位加强对培训课程和教材严格审核，并持续加大年终绩效考评力度。

（6）违规发放跟踪服务指导费问题。涉及单位加强对跟踪服务的监管，违规资金已追缴财政。

（7）培训管理混乱问题。涉及单位完善制度，严格监督管理，问题资金已追缴财政。

3.“科技创新”政策落实及资金管理使用方面。该问题属于持续整改类问题，相关单位分阶段予以安排。

4.“课后延时服务费”政策执行及资金管理使用方面。

（1）扩大课后延时服务费支出范围问题。涉及单位制定课后服务费发放实施细则，明确支出范围。追缴扩大支出金额并返还资金原渠道。

（2）课后延时服务费发放不合理问题。相关单位完善并执行课后服务费发放实施细则。

（3）课后延时服务费对贫困学生减免不到位问题。相关单位摸清贫困学生底数，按要求进行减免。

（4）个别学校课后延时服务费资金混用问题。涉及单位已对课后服务资金专款专用。

（5）个别学校将早自习、晚自习作为课后延时服务时间，扩大课后延时服务范围问题。涉及单位制定课后服务实施方案，规范课后服务范围。

5.“乡村振兴衔接”政策执行及资金管理使用方面。

（1）部分单位向不符合条件人员发放外出务工交通补贴问题。涉及问题资金已追缴财政。

（2）部分单位向非监测对象发放特色种养补贴问题。涉及问题资金已追缴财政。

（3）乡村振兴工程建设监管不到位问题。涉及单位已完成项目施工图审图、控制价审核，加强合同履约管理，按规定设立农民工工资专用账户。

6.“家庭签约医生服务”及相关补助发放政策落实及资金管理使用方面。

（1）家庭签约医生随访数据不实问题。涉及单位对人员信息统一整理，按镇（街道）分组，逐个排查，对建档有误的核准后，进行终止、封档，并按规退费。

（2）家庭签约医生签约服务对象超规定标准问题。已调整人员签约服务对象数量。

（3）向死亡人员发放到龄村医补助、向死亡人员发放计生奖扶补助问题。涉及问题资金已追缴财政。

7.“徽动消费 乐享泗州”消费券活动政策落实及资金管理使用问题。

（1）履行监管责任不到位问题。涉及单位对合作的中介机构资质、能力和服务水平严格筛选，并加强管理，违规资金已收缴财政。

（2）消费券撬动市场作用不足问题。涉及单位做好惠民消费券发放活动的预热宣传，扩大民众知晓率，调整消费券发放模式，提高核销率。

（四）政府性投资重点建设项目审计方面。

1.城市绿化工程专项审计调查方面。工程招标采购制度未严格执行、工程建设与参建单位履约条款不规范、工程价款结算未按合同约定支付、工程验收及养护未到位等问题，已全部完成整改。

2.城乡供水一体化等项目情况。未严格执行基本建设程序、施工单位未按照图纸和工程质量把关不严、EPC项目工程量清单和预算价未及时编制等问题，已全部完成整改。

二、下一步工作安排

一是进一步落实审计整改责任。进一步完善审计整改责任追究机制，真正做到“责任不落实的坚决不放过、问题不解决的坚决不放过、整改不到位的坚决不放过”。

二是加大审计结果和整改结果公开力度。进一步完善审计结果公告制度，加大审计结果和整改结果向社会公开力度，推动各级各部门及时公告审计查出问题的整改落实情况，充分发挥社会舆论监督作用，以公开促进整改落实。

三是进一步健全各领域管理长效机制。在扩大整改成效上下功夫，有效发挥“审计一点、规范一片”的作用。对体制机制性障碍引起的、一时难以整改到位的问题，通过制度和规定“废改立”，进一步改进管理、强化监督、关口前移，提升成效。

                                                               泗县审计局

                                                              2025年2月21日