关于泗县2024年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的公告

泗县2024年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，县政府已向县人大常委会报告。现将审计整改情况公告如下：
一、审计整改工作开展情况
   县委、县政府高度重视整改工作，严格落实县人大常委会审议意见，及时召开县委审计委员会会议、审计整改工作推进会等，布置审计整改工作。县审计局建立责任清晰、任务明确、时限精准的整改任务清单，跟踪督促整改工作；有关部门高度重视审计揭示问题，按照工作职责认真落实整改任务，推动审计整改取得扎实成效。截至11月底，立行立改的问题已全部整改到位，分阶段整改问题已完成阶段性整改。共汇缴资金7064.76万元，追回违规资金1460万元，制定完善相关制度3个。
二、具体问题整改情况
   （一）县级财政预算审计发现问题整改情况
    对于预算编制不完整或调整较大问题，县财政局印发《关于持续零基预算改革做好2026年县级部门预算编制工作的通知》，指导部门合理填报政府购买服务预算。2025年已将世行贷款利息纳入政府预算。同时，开展业务培训，提高预算单位科学编制部门预算水平；加强预算调剂管理，严格预算执行中项目调剂审批手续，避免随意调剂预算项目。
    2.预算执行方面
⑴对于未及时汇缴非税收入8395.26万元问题，10月份前已汇缴7064.76万元，剩余1330.5万元待处理款项将根据《安徽省非税收入管理条例》第二十条规定，对超过一年仍无执收单位确认的资金直接划缴国库。
⑵对于改变预算资金用途1365.66万元问题，2025年9月份，县财政局召开各镇、街道财务人员业务培训会，针对专项资金管理提出具体要求，严禁在今后支出中改变专项资金用途。同时，财政部门进一步加强对专项资金使用的审核，严格把关，确保专项资金专款专用。
⑶对于重复领取补贴5.69万元问题，重复领取资金已全部追回并上缴国库。
⑷对于财政资金损失或存在损失风险问题。一是校企合作效益不佳问题，从2025年秋季学期起，企业停止收取代收费用，由学校依规收取后缴至财政专户。二是少数项目控制价编制错误问题，涉及的学校已将多计的食堂改造项目工程款7.35万元追回并上缴财政。三是部分工程未按图施工问题，相关镇已对建设项目进行重新审计，已追回核减资金3.9万元。
⑸对于“过紧日子”要求落实不到位问题。县大督查办牵头，财政局、机关事务管理中心联合开展落实过紧日子专项检查，并通报检查结果，督促单位整改。同时，在编制2026年部门预算时，从严从紧编制预算，严控“三公”经费和会议费、培训费、委托业务费等支出，预算安排只减不增。
     3.财政管理方面
⑴对于行政事业单位国有资产管理不规范问题。财政局印发《关于进一步加强行政事业性资产基础管理工作的通知》《关于进一步规范行政事业单位国有资产使用管理的意见》，明确单位职责，指导部门做细做实资产系统数据。2025年8月份，对全县预算单位开展资产管理业务培训，进一步提升业务人员资产管理水平。相关单位及时清查2015年前取得资产，及时处置报废及报损资产。截至目前，已处置资产1030条，资产原值458万元。对于25家单位资产登记数量少于采购数量问题，已进行资产信息拆分、补录和更正。
⑵对于项目绩效评价不客观问题，财政局开展绩效管理业务培训，提高部门预算绩效管理意识，规范绩效评价工作流程。
     （二）部门预算执行审计发现问题整改情况
1.对于实体账户清理不及时，资金闲置问题，相关单位已对实体账户进行注销，并将闲置资金转入县非税账户。
2.对于罚没资产管理不规范问题，相关单位召开专题会议，安排专人持续对接，协调清退三处房屋。
3.对于特色种养到户奖补发放不精准或管理不到位问题，业务主管部门联合镇、街道查明补贴重复原因，理清数据，并追回多发放补贴。
4.对于耕地地力保护补贴发放不精准问题。主管部门根据反馈结果已追回多发放耕地地力保护补贴，并举一反三，对二次筛查发现的多发补贴资金进行追回。
     （三）罚没收入收缴管理审计发现问题整改情况
1.对于处罚决定执行不到位问题，相关单位召开专门会议，下达催缴告知书推动处罚决定的执行。
2.对于扣押、罚没物品管理不规范问题，相关单位已在协同办案系统内进行了入库、出库、销毁等登记。印发执法工作制度，规范扣押、罚没物品管理处理工作流程。同时，开展执法队伍教育整顿工作，将卷宗评查、罚没物品管理纳入整顿范围。
     （四）重点项目（资金）专项审计发现问题整改情况
1.“两新”资金专项审计方面
针对参与家电“焕新”活动商户资格审核不严谨问题，主管部门制定《关于规范消费品“以旧换新”活动经营行为的提醒告诫书》，联合市、县相关部门对参与活动的商户进行合规性审核。
2.农村义务教育学生营养改善计划专项资金审计方面
⑴合同履约监管方面。一是对于企业未按合同约定供货问题，主管部门已追回5家供货商未按合同约定品牌供货多赚取的差价36.97万元，并将涉事企业列入食材供应黑名单，3年内不得参与本地教育系统食材供应投标。二是对于超市场价采购蔬菜问题，主管部门追回超市场价采购蔬菜款2.79 万元，并约谈学校相关管理人员，要求学校加强对供货企业食材验收履约的监管，加强食材价格监测。三是对于中标公司毛利率较高问题，主管部门在新的招标活动中，抽取专家参加招标询价工作，加强采购成本核算，制定营养餐食材采购询价方案，组织开展每周询价工作，确保营养餐食材采购的经济性与合理性。
⑵食材管理方面。一是针对食用油出库不实、盘盈食材问题，主管部门指导学校测算每周用油量上限，确认用量合理后采购。同时，约谈相关学校负责人，明确食材出入库流程、台账登记规范及定期盘点要求。目前，相关学校已完善食材出入库台账管理制度，并安排专人及时记录每日食材出库的品种、数量等信息。二是针对各学校收费同价，但提供的早晚餐菜价、菜品、数量、质量不一致问题，主管部门已制定多种营养均衡的健康食谱并下发至各个学校，对荤素菜种类、份量做出明确要求。同时，汇总分析全县早晚餐食谱及价格，根据市场调研结果及成本，明确早、晚餐价格区间。
⑶招标管理方面。一是对于设置不合理的评审因素，限制或排斥投标人问题，主管部门成立招标采购领导小组，进一步规范营养餐及辅材采购工作，并在2025年秋季学期新招标项目中取消不合理评审因素，明确表示“不得将特定区域/行业奖项、本地仓储要求作为加分条件”。二是对于中标单位不符合招标条件要求、未按规定进场交易问题，涉及的两所学校均已终止与相关企业的合作关系。从2025年秋季学期起，食堂营养餐食品及辅材由主管部门统一公开招标采购。
3.政府购买服务专项审计方面
⑴对于少数项目管理不规范，造成损失或存在损失风险问题，主管部门已追回多支付费用；加强对项目考核，对考核未达标的事项按照合同进行扣分、扣款；组织监理单位、施工单位对工程量进行核查，委托第三方机构对两个项目进行结算审计。    
⑵对于个别食堂缺乏监管导致部分商品价格偏高问题，主管部门约谈食堂负责人，责成食堂对售价过高的商品进行了降价或下架处理，同时，制订定期检查和考核办法，对价格进行监管。
⑶对于物业管理服务采购未以价格作为主要考虑因素问题，财政局对相关政府购买服务采购项目下达《工作提醒单》，要求按照《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》第二十四条规定，相应提高价格分值。
⑷对于政府购买服务指导性目录未公开问题，县财政局已于2025年7月份，在县政府网站公开《泗县镇（街道、开发区）级政府购买服务指导性目录 》。
三、下一步工作安排
    截至11月底，报告反映的问题，基本得到有效整改。下一步，我们将进一步提高思想认识，持续落实审计整改工作。对分阶段整改的问题，加强跟踪督办，督促责任单位严格按时限抓好整改，推动问题尽快整改到位。同时，深挖问题根源，突出建章立制，努力实现整改一个事项、避免一类问题、规范一个领域，以整改成效推动我县经济社会高质量发展。