安徽省宿州市泗县教育体育局2019年度

部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年9月

 

目  录

第一部分 安徽省宿州市泗县教育体育局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 安徽省宿州市泗县教育体育局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 安徽省宿州市泗县教育体育局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

安徽省宿州市泗县教育体育局2019年度部门决算情况

 

第一部分 安徽省宿州市泗县教育体育局概况

一、 部门职责

根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》的有关规定和县委、县政府《关于泗县人民政府机构改革的实施意见》（泗发【2010】6号）文件精神，泗县教育体育局主要职责如下：

1、贯彻并实施国家、省市教育、体育工作方针、政策，研究并拟定全县教育体育工作规划，负责教育、体育工作的理论研究和宣传。

2、研究并拟定全县教育、体育体制改革的政策以及教育发展的重点、结构、进度，并负责指导、协调、督促落实；负责全县教育、体育信息统计工作。

3、规划并指导各级各类学校思想政治工作和法制宣传教育，以及学生的品德教育、体育卫生、艺术教育、国防教育等工作。

4、统筹管理全县教育经费，参与拟定教育拨款、教育基建投资和教育经费的有关政策；协助有关部门搞好内部审计工作。

5、负责全县教育行政干部管理和教师管理工作。负责教师资格的认定管理工作；负责教育系统的评优表彰；归口管理教师和管理人员继续教育；指导各级各类学校内部人事与分配制度改革。

6、管理全县基础教育、职业技术教育、成人教育等工作，指导协调各乡镇教育工作；负责教育督导评估。

7、认真贯彻落实《全民健身计划纲要》，推行全民健身计划，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质检测。

8、组织参加上一级体育比赛，举办全县综合性运动会及重大单项体育比赛，制定全县体育竞赛计划。负责体育经营活动从业资格的审批，依法管理体育市场。

9、落实国家语言文字工作方针、政策，编制语言文字工作规划；负责普通话推广工作。

10、指导教育社团工作。

11、配合有关部门指导师范类毕业生就业服务工作。

12、承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他工作任务。

 

二、机构设置

宿州市教育体育局本级下设：办公室、教研室、基教股、计财股、工会、招生办、人事股、督导室、师训办、职教股。

从决算单位构成看，宿州市教育体育局部门2019年度部门决算包括：部门本级决算和所属42个事业单位决算。与预算相比，单位个数增加一个单位：夏邱中心学校，是因2019年新增单位。

纳入宿州市教育体育局部门2019年度部门决算编制范围的二级单位共43个，详细情况见下表：

 

1	泗县教育体育局本级	行政单位
2	泗县教育体育局教研室	参照公务员法管理的事业单位
3	泗县大路口中心学校	财政全额拨款事业单位
4	泗县大庄中心学校	财政全额拨款事业单位
5	泗县墩集中心学校	财政全额拨款事业单位
6	泗县瓦坊中心学校	财政全额拨款事业单位
7	泗县屏山中心学校	财政全额拨款事业单位
8	泗县山头中心学校	财政全额拨款事业单位
9	泗县丁湖中心学校	财政全额拨款事业单位
10	泗县草沟中心学校	财政全额拨款事业单位
11	泗县刘圩中心学校	财政全额拨款事业单位
12	泗县大杨中心学校	财政全额拨款事业单位
13	泗县泗城中心学校	财政全额拨款事业单位
14	泗县长沟中心学校	财政全额拨款事业单位
15	泗县草庙中心学校	财政全额拨款事业单位
16	泗县黄圩中心学校	财政全额拨款事业单位
17	泗县黑塔中心学校	财政全额拨款事业单位
18	泗县开发区中心学校	财政全额拨款事业单位
19	泗县城南初级中学	财政全额拨款事业单位
20	泗县大庄初级中学	财政全额拨款事业单位
21	泗县墩集初级中学	财政全额拨款事业单位
22	泗县瓦坊初级中学	财政全额拨款事业单位
23	泗县屏山初级中学	财政全额拨款事业单位
24	泗县山头初级中学	财政全额拨款事业单位
25	泗县丁湖初级中学	财政全额拨款事业单位
26	泗县草沟初级中学	财政全额拨款事业单位
27	泗县刘圩初级中学	财政全额拨款事业单位
28	泗县杨集初级中学	财政全额拨款事业单位
29	泗县草庙初级中学	财政全额拨款事业单位
30	泗县黄圩初级中学	财政全额拨款事业单位
31	泗县黑塔初级中学	财政全额拨款事业单位
32	泗县第一中学	财政全额拨款事业单位
33	泗县第二中学	财政全额拨款事业单位
34	泗县第三中学	财政全额拨款事业单位
35	泗县中学	财政全额拨款事业单位
36	宿州环保工程学校	财政全额拨款事业单位
37	泗县思源学校	财政全额拨款事业单位
38	泗县特殊教育学校	财政全额拨款事业单位
39	泗县第一小学	财政全额拨款事业单位
40	雪枫小学	财政全额拨款事业单位
41	泗县开发区幼儿园	财政全额拨款事业单位
42	泗县教师进修学校	财政全额拨款事业单位
43	夏邱中心学校	财政全额拨款事业单位

 

 

 

第二部分 安徽省宿州市泗县教育体育局2019年度部门决算表

宿州市泗县教育体育局2019年度部门决算报表由以下7张表构成，具体表格内容见附表。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

第三部分 安徽省宿州市泗县教育体育局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计136557.55万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计136557.55万元（含结余分配和年末结转结余）。与2018年相比，收、支总计各增加13567.07万元，增长11.03%，主要原因：一是教育支出增加9379.06万元，占69.13%；二是卫生健康支出增加3684.71万元，占27.16%。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计134588.98万元，其中：财政拨款收入126995.14万元，占94.36%；事业收入7472.91万元，占5.55%；经营收入0万元，占0%；其他收入120.93万元，占0.09%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计133297.89万元，其中：基本支出119332.94万元，占89.52%；项目支出13964.96万元，占10.48%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计127042.33万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计127042.33万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加11501.96万元，增长9.95%，主要原因：一是教育支出增加9077.21万元；二是卫生健康支出增加3684.71万元。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入126298.67万元，占本年收入的92.49%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入增加11601万元，增长10.11%。主要原因一是基本支出增加9227.81万元；二是项目支出增加2373.19万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出126311.69万元，占本年支出的94.76%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加11602.01万元，增长10.11%。主要原因一是基本支出增加9228.82万元；二是项目支出增加2373.19万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出126311.69万元，主要用于以下方面：教育支出122234.16万元，占96.77%;文化旅游体育与传媒支出65万元，占0.05%；卫生健康支出3685.21万元，占2.92%；农林水（类）支出327.32万元，占0.26%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为61622.30万元，支出决算为126311.69万元，完成年初预算的204.98%。决算数大于预算数的主要原因:一是发放2017年一次性奖励；二是项目支出增加。其中:基本支出113319.67万元，占89.71%；项目支出12992.02万元，占10，29%。具体情况如下：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为215.36万元，支出决算为543.25万元，完成年初预算的252.25%，决算数大预算数的主要原因：一是办公经费的增加；二是县批财力安排的支出。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为34.30万元，决算数大于预算数的主要原因是县批财力安排的支出。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为25.22万元，支出决算为1998.58万元，完成年初预算的7924.58%，决算数大于预算数的主要原因是：2019年幼儿教育项目支出增加所致。

4. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为25292.01万元，支出决算为45890.57万元，完成年初预算的181.44%，决算数大于预算数的主要原因是：一是发放2017年度一次性奖励；二是校园建设项目支出增加。

5．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为17810.43万元，支出决算为22339.50万元，，完成年初预算的125.29%，决算数大于预算数的主要原因是：一是发放2017年度一次性奖励；二是校园建设项目支出增加。

6. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为8368.10万元，支出决算为18159.38万元，完成年初预算的217.01%，决算数大于预算数的主要原因是：一是发放2017年度一次性奖励；二是校园建设项目支出增加。

7. 教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为100.20万元。决算数大于预算数的主要原因是中央专项资金用于教学楼建设，年初无预算。

8. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为330.85万元，支出决算为25363.33万元，完成年初预算的7666.11%。决算数大于预算数的主要原因是：一是发放2017年度一次性奖励；二是校园建设项目支出增加。

9. 教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为908.95万元，决算数大于预算数的主要原因是：一是发放2017年度一次性奖励；二是校园建设项目支出增加。

10. 教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）。年初预算为1392.70万元，支出决算为2709.37万元，完成年初预算的194.54%，决算数大于预算数的主要原因是：一是发放2017年度一次性奖励；二是校园建设项目支出增加。

11. 教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为238.99万元，支出决算为330.22万元，完成年初预算的138.17%，决算数大于预算数的主要原因是：一是发放2017年度一次性奖励；二是校园建设项目支出增加。

12. 教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）。年初预算为283.26万元，支出决算为451.88万元，完成年初预算的159.53%，决算数大于预算数的主要原因是：一是发放2017年度一次性奖励；二是校园建设项目支出增加。

13. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3344.64万元。决算数大于预算数的主要原因是校园建设项目支出增加。

14. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为60.00万元。决算数大于预算数的主要原因是是县批财力安排的支出。

15.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为0万元，支出决算为50.00万元。决算数大于预算数的主要原因是体育场馆建设项目支出增加。

16. 文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。年初预算为15万元，支出决算为15.00万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

17. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为11.10万元，支出决算为10.78万元，完成年初预算的97.12%。决算数小于预算数的主要原因是行政人员减少。

18. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为3793.86万元，支出决算为3674.42万元，完成年初预算的96.85%。决算数小于预算数的主要原因是事业人员减少。

19. 农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为90.10万元。决算数大于预算数的主要原因是县批财力安排的支出。

20. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为237.22万元。决算数大于预算数的主要原因是县批财力安排的支出。

21. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为3845.42万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是住房公积金由县财政统一代列支出。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出113319.67万元，其中：人员经费91321.40万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费21998.27万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、 国内债务付息、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他交通工具购置、其他资本性支出。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入696.47万元，本年支出696.47万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为322.39万元，决算数大于预算数的主要原因是县批财力安排的支出。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为374.09万元，决算数大于预算数的主要原因是县批财力安排的支出。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，安徽省宿州市泗县教育体育局机关运行经费支出4070.46万元，比2018年减少1323.15万元，下降24.53%，主要原因是执行中央八项规定，厉行节约，从严控制“三公”经费支出。

（二）政府采购支出情况。

政府采购支出总额13241.69万元，其中：政府采购货物支出9005.87万元、政府采购工程支出4116.58万元、政府采购服务支出119.24万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，安徽省宿州市泗县教育体育局共有车辆5辆，其中：主要领导干部用车3辆、其他用车2辆。单价50万元以上的通用设备15台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。
   （四）关于2019年度预算绩效情况说明。

宿州市泗县教育体育局在2019年度部门决算中公开《泗县2019年度学前教育促进工程项目绩效评价报告》等1个项目绩效自评结果，内容如下：

泗县2019年度学前教育促进工程项目绩效评价报告

为进一步加强学前教育促进工程资金管理，提高财政资金使用效益，按照《宿州市民生工作领导小组办公室关于进一步做好2019年度民生工程绩效评价相关工作的通知》（宿民生办[2019]6号）文件的要求，受宿州市民生办委托，北京华盛中天咨询有限责任公司安徽分公司于2019年12月对泗县教育局2019年度学前教育促进工程项目进行绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

根据《安徽省人民政府关于2019年实施33项民生工程的通知》（皖政[2019]14号）、省政府同意的《安徽省教育厅 安徽省发改委 安徽省财政厅 安徽省人力资源和社会保障厅关于印发安徽省第三期学前教育行动计划实施方案（2017-2020年）的通知》（皖教基[2017]12号）、《安徽省学前教育促进工程实施办法》（省教育厅 省财政厅）等文件，泗县2019年学前教育促进工程项目设立。泗县计划投入资金1300.6万元。该项目主要围绕“幼有所育”，解决好儿童早期教育服务难以满足需求问题，通过在全县新建、改扩建一批公办幼儿园，开展幼儿资助和幼师培训，促进学前教育快速发展。

（二）项目绩效目标

根据《安徽省公办幼儿园建设项目2019年度实施计划表》、《2019年学前教育促进工程项目绩效目标表》、，泗县2019年绩效目标为：实施新建、改扩建公办幼儿园项目8个，规划资助幼儿2148人次，规划培训幼儿教师546人次。进一步扩大学前教育资源，推进学前教育普惠水平，提升教师队伍整体水平，推进第三期学前教育行动计划。

（三）项目实施情况

2019年度泗县学前教育促进工程项目总体进展顺利，截至12月完成资金使用980.60万元，截至调研日，泗县8个新建和改扩幼儿园项目全部完工（其中：新建幼儿园项目5个，改扩幼儿园项目3个），新建和改扩建面积为10316平方米。现已全部完工并交付使用；完成幼儿资助4673人次（春季2781人次，秋季1892人次）幼儿资助，全县贫困幼儿基本纳入资助体系；幼儿教师培训项目截至调研日，已完成培训873人次，均已合格，结业率100%。全面完成泗县学前教育促进工程全年目标任务。

二、绩效评价结论

泗县2019年度学前教育促进工程总体情况好。项目立项程序严格按照基建项目申报审批程序进行，项目绩效目标设立明确，绩效目标设立与项目年度实施规划目标任务基本一致，资金到位准确及时，项目管理制度健全，并且能够有效落实，严格执行政府采购和招投标规定，幼儿资助对象认定准确，确保应助尽助，资金支付严格执行国库集中支付制度，专款专用，资金使用履行规范的审核审批程序，各项支出报销程序规范、手续齐全、据实列支。新建改扩建公办幼儿园如期完成年度实施计划，月度、季度实施进度符合要求。建档立卡贫困户家庭幼儿资金资金及时足额发放。新建改扩建公办幼儿园项目安排科学合理，无超规模或超标准建设项目。该项工程的实施着实有效改善了幼儿园办学条件和校舍安全情况，在社会上得到广泛认可。但是在资金监管和财务公示方面仍有不足，如资金监管力度不够、财务未按要求公示。总的来说通过学前教育促进工程的实施，较大程度上扩大学前教育资源，提升教师队伍整体水平。推动了学前教育普惠水平。

三、绩效评价指标分析情况

按照规定的评价方法、评价指标和评价结果等级，综合采用比较法、公众评判法、成本效益法等方法开展评价工作。通过听取项目单位汇报，结合现场查阅资料、访谈、问卷调查等方式，综合评议后对各项评价指标进行打分，确定2019年度泗县学前教育促进工程绩效评价得分94分。

本次绩效评价综合绩效级别依据《安徽省财政厅关于印发〈安徽省财政支出绩效评价指标框架〉的通知》（财绩[2016]627号）文件确定，分为4个等级：优秀（S≥85）、良好（85＞S≥75）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）。故泗县学前教育促进工程项目等级为“优秀”。

该项目绩效评价体系共设置4个一级指标、6个二级指标、17个三级指标，各项指标评分结果详见附件。

（一）项目投入，该项指标分值为14分，评价得分14分。

1.项目立项（指标分值8分，评价得分8分）

泗县新建改扩建公办幼儿园共8所（其中新建5所，改扩建3所）。根据《泗县教体局 财政局关于印发<2019年泗县学前教育促进工程实施办法>》（泗教财[2019]31号）确定的目标任务：新建改扩建公办幼儿园8所。本年度所有项目工程由教体局在深入调研各幼儿园的基础上，研究制定规划方案，于2018年9月25日向泗县发改委统一提出《关于申请建设2019年中央财政支持学前教育发展资金项目的报告》，并编制《建设工程项目建议书》，泗县发改委于2019年9月27日做出批复（《关于2019年中央财政支持学前教育发展资金项目的批复》（泗发改审批[2018]135号）），后由第三方于2018年9月编制《宿州市泗县学前教育促进工程建设项目可行性研究报告》，立项程序规范，资料完整。标准分值2分，评价得分2分。

根据《泗县第三期学前教育行动计划实施方案（2017-2020年）》、《泗县教体局 财政局关于印发<2019年泗县学前教育促进工程实施办法>》（泗教财[2019]31号）确定的目标任务：建设类项目8所、幼儿资助2148人次、幼师培训546人次。出台《关于印发2019年学前教育促进工程项目资金需求编制的通知》（泗教字[2019]18号），要求按照部门预算编制指导思想和原则，编制《关于泗县2019年学前教育促进工程项目年度实施计划的报告》，报告2019年泗县学前教育促进工程项目实施计划分配表中明确项目名称、资金需求和资金来源，与年初申报需求一致。标准分值3分，评价得分3分。

根据《泗县第三期学前教育行动计划实施方案（2017-2020年）》确定的总目标，明确泗县2019年学前教育促进工程绩效目标。出台《关于印发2019年泗县学前教育促进工程项目年度实施规划和绩效目标的通知》（泗教字[2019]20号），制定本年度实施规划和绩效目标：项目建设、幼儿资助、幼儿教师与年初规划一致。标准分值3分，评价得分3分。

2. 资金落实（指标分值6分，评价得分6分）

经查证，截止到调研日，2019年泗县教育局新建改扩建公办幼儿园8个，投入资金1200.3万元；幼儿资助4673人次，资助金额187.92万元；幼儿教师培训全年总计培训1998人，完成金额36.89万元。全区完成投资总额1425.11万元万元，其中1250.6万元中央资金50万元县级资金，含区县配套124.51万元。详见下表：

据《2019年宿州市民生工程学前教育促进工程资金拨付情况统计表》，泗县计划投入资金1300.6万元，已到位资金1300.6万元，资金到位率100%。指标得分6分，评价得分6分。

 

表1 ：2019年度泗县学前教育促进工程资金指标分配表

                                                   单位：万元

表2：2019年度泗县学前教育促进工程资金使用情况表

                                                  单位：万元

资金投向	幼儿资助		扩大学前教育资源	合计
	中央资金	市县配套	中央资金
资金数额	94.6	93.32	1200.6	1388.22

（二）项目过程，该项指标分值为43分，评价得分37分。

1.项目管理（指标分值15分，评价得分15分）

严格落实《泗县教体局 财政局关于印发<2019年泗县学前教育促进工程实施办法>》（泗教财[2019]31号），明确2019年度学前教育促进工程指导思想、任务目标和主要内容等，保障工程顺利实施；出台《泗县教体局关于印发<泗县学前教育促进工程项目管理养护办法的通知>》（泗教项[2018]20号），明确管养职责、管养措施和程序等，使建后管养工作规范化、科学化、制度化。建立定期通报制度，出台《泗县教育体育局关于印发<泗县基础教育建设类项目工程周报制度的通知>》（泗教项[2017]27号），每周以“通报”的形式，表扬先进，批评落后，大大保障了工程项目进度；建立监督检查制度，出台《泗县教育体育局关于印发<泗县基础教育建设类项目工程督查、巡查制度的通知>》（泗教项[2017]28号），成立局分片包报负责人任组长的督查组，每月至少一次巡查，对巡查中出现的问题形成总结，报上级部门，确保工程稳步推进；建立内部控制制度，出台《泗县教育体育局关于印发<泗县教育项目工程建设内部控制管理制度的通知>》（泗教项[2017]35号），明确管理职责以及资金管理等方面内容，提高项目管理水平，保障建设计划顺利实施；建立责任追究制度，出台《泗县基础教育建设类项目工程资金管理责任追究制度》，加强对建设项目的监管，项目责任落实到人，责任层层落实。指标分值3分，评价得分3分。

严格落实《安徽省人民政府关于建立重大决策部署落实“三查三单”制度的通知》（皖政秘[2015]188号），出台《泗县教育体育局关于印发<安徽省教育厅关于建立决策部署落实“三查三单”制度的通知>》（泗教项[2015]23号），每月对项目工程建设进展情况进行巡查通报，7月19日开展全县教育在建工程质量巡查，并形成在建工程质查巡查记录表，在巡查、督察、考察的基础上，形成整改问题清单、整改措施清单和整改责任清单，问题制定明确具体、整改措施对症下药、责任清单落实到岗到人，后形成整改回复单，问题整改到位，推动了教育改革发展各项工作顺利进行。指标分值3分，评价得分3分。

严格执行政府采购程序和招投标规定，泗县学前教育三期行动计划2019年建设项目分为三个标段，2月19日于宿州市公共资源交易网进行公开招标，确定三家单位为中标人，签订施工合同，相关程序规范，资料完整。

幼儿资助对象分为建档立卡户和非建档立卡户。建档立卡户通过3种方式比对（1.省建档立卡系统2.国家资助系统3.县扶贫办、残联、民政数据），由泗县教体局根据3类数据库编制当年最近数据库及比对查询公式发放各学校进行比对得出最终名单；非建档立卡户通过家长申请、学校评议、校内公示后无异议得出名单与教体局数据库进行比对。幼儿资助对象认定准确，确保应助尽助。指标分值9分，评价得分9分。

2.资金管理（指标分值28分，评价得分22分）

泗县教体局于2018年11月06日、2019年1月07日在泗县教体局政府信息公开网对2019年学前教育促进工程项目建设进行信息公开，公示内容包括资金安排、资金管理、及建设内容等，项目幼儿园按要求每季度公示项目名称、立项时间、验收、资金使用进度、项目进展等，公示信息完整、准确。而据现场调研情况项目幼儿园在财务公开这方面按季度公示应及时对外公开，部分项目幼儿园虽有制定公示内容，但是并未向社会公开，甚至部分学校没有公示栏，财务公开制度有待进一步落实。指标分值6分，评价得分4分

学前教育促进工程三类子项资金支付均严格执行国库集中支付制度，专款专用，专项资金未有结余。指标分值4分，评价得分4分。

资金使用程序规范，支出严格按照预算批复用途和标准，报销程序规范，手续齐全，资料完整；根据《2019年幼儿园园内资助情况统计表》，泗县全县幼儿园园内资助资金≥3%。指标分值12分，评价得分12分。

在现场调研时，泗县教育局、泗县财政局并未提供每年2月20日前，向市教育局和财政部门报送当年学前教育发展资金申报材料。指标分值3分，评价得分0分。

泗县教体局于2019年10月28日-11月8日对全县各校进行年终考核，并对考核结果评分、及时通报，要求其及时整改，但未见其整改回复单。指标分值3分，评价得分2分。

（三）项目产出，该项指标分值为33分，评价得分33分。

根据省教育督导委员会10月底进展情况的通报，泗县已完成14所新建改扩建公办幼儿园项目建设，完工率100%。据银行相关记录凭证，建档立卡贫困户家庭幼儿全部享受相应资助。幼儿教师培训项目--“国培计划”已完成幼师培训873人次，远远大于目标任务546人次。指标分值15分，评价得分15分。

据现场调研情况及资料查阅情况，8所新建改扩建项目按要求如期在2019年10月份完工，目前已全部投入使用，月度、季度实施进度符合要求。据银行相关记录凭证，建档立卡贫困户家庭幼儿资金资金及时足额发放。指标分值8分，评价得分8分。

根据各新建改扩建公办幼儿园项目工程竣工验收报告，项目质量达标。根据泗县教体局提供说明，幼师培训结业证书2020年6月培训完成后才发放，现只有签到表作佐证材料。指标分值10分，评价得分10分。

（四）项目效果，该项指标分值为10分，评价得分10分。

根据年初项目实施规划和各新建改扩建公办幼儿园项目工程竣工验收报告对比得出，新建改扩建公办幼儿园项目安排科学合理，无超规模或超标准建设项目，新增约480学位，有效改善了幼儿园办学条件和园舍安全情况，提升了幼儿园办园水平。现场通过对项目学校及社会群众进行满意度调查，经统计得出，满意度达94.75%。据《2019年教育扶贫资助工作和义务教育经费保障机制工作年终考核的通报》中关于学生资助工作考核结果的通报，幼儿资助工作成果较优，再辅以评价组现场问卷调查结果和媒体调查结果，幼儿资助工作无投诉，无负面报道。通过随机问卷调查、电话访问、现场走访等形式，对参训乡村幼儿教师(园长)进行满意度调查，经统计，问卷满意度达100%。指标分值10分，评价得分10分。

四、存在的问题

（一）财务监控力度不足

根据《泗县第三期学前教育行动计划实施方案（2017-2020年）》文件要求，在资金监管工作上要做到“谁使用，谁负责”对经费安排使用、项目进展、政策效果等情况进行监督检查，而在泗县进行现场调研时并未发现泗县教育、财政部门于每年2月20日前向市教育局和财政部门报送当年学前教育发展资金申报材料。泗县教体局于2019年10月28日-11月8日对全县各校进行年终考核，并对考核结果评分、及时通报，要求其及时整改，但未见其整改回复单。财务监控力度有所欠缺。

（二）财务公开不够规范

泗县教体局通过泗县信息公开网进行2019年中央财政支持学前教育发展项目投资计划的公示，但是项目幼儿园公示内容完整性不足，项目幼儿园在财务公开这方面按季度公示有待进一步完善，部分项目幼儿园虽有制定公示内容，但是并未向社会公开，甚至部分学校没有公示栏，财务公开制度有待进一步落实。

五、相关建议

（一）规范资金监管

主管部门要进一步规范学前教育各项经费的使用管理，健全财务制度，强化监督检查，提高资金使用效益。坚持做到“谁建设、谁负责”，“谁使用、谁负责”，对经费安排使用、项目进展、政策效果等情况进行监督检查，只有这样才能做到最大限度提高学前教育促进工程项目资金效益。

（二）加强学前教育财务公开工作

区县教育局应按时按要求每年一季度于部门网站或当地媒体公开学前教育各项目的年度资金安排、使用和管理情况。将学前教育促进工程的各项资金使用放在阳光下，接受广大群众的监督，促进单位增强自我约束能力，进而达到提高资金使用效率的目的。

六、评价依据

1.《安徽省学前教育促进工程项目绩效评价办法》（皖教秘财[2018]257号）

2.《安徽省人民政府关于2019年实施33项民生工程的通知》（皖政[2019]14号）

3.《安徽省教育厅 安徽省发改委 安徽省财政厅 安徽省人力资源和社会保障厅关于印发安徽省第三期学前教育行动计划实施方案（2017-2020年）的通知》（皖教基[2017]12号）

4.《安徽省第三期学前教育行动计划实施方案（2017-2020年）》

5.《安徽省学前教育促进工程实施办法》（省教育厅 省财政厅）

6.《安徽省人民政府关于建立重大决策部署落实“三查三单”制度的通知》（皖政秘[2015]188号）

7.《宿州市民生工作领导小组办公室关于进一步做好2019年度民生工程绩效评价相关工作的通知》（宿民生办[2019]6号）

8.《2019年泗具学前教育促进工程实施办法》 （泗教字[2019]31号）

9.《泗县2019年33项民生工程工程资金管理办法》（泗财民生[2019]90号）

10.《泗县学前教育促进工程资金管理办法》（泗教财[2018]9号）

11.《泗县学前教育促进工程绩效评价办法》（泗教财[2018]8号）

12.《学前教育促进工程管理养护办法》 (泗教项[2018]20号)

13.《泗县基础教育建设类项目工程督查、巡查制度》 (泗教项[2017]28号)

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

联系方式：0557--7022152

电子邮箱：dongzeliang@126.com

宿州市泗县教育体育局2019年部门决算公开表.XLS