泗县财政局2019年决算情况

安徽省宿州市泗县财政局2019年度部门决算公开及说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年9月

 

 

 

目  录

 

第一部分 安徽省宿州市泗县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 安徽省宿州市泗县财政局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 安徽省宿州市泗县财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

 

安徽省宿州市泗县财政局2019年度部门决算情况

 

第一部分 安徽省宿州市泗县财政局概况

一、 部门职责

（一）贯彻执行国家财税方针政策和法律法规。

（二）负责全县财政收支预算管理。

（三）负责政府非税收入和政府性基金管理。

（四）组织国库集中支付业务，开展国库现金管理，实施政府采购。

（五）拟定全县经济发展政策措施。

（六）负责全县支农和农业综合开发项目资金核算与管理。

（七）负责社会保障及医疗卫生资金管理。

（八）负责政府性债务

（九）负责全县会计管理。

（十）负责全县国有资产管理。

（十一）执行国有资本经营预算的制度和办法。

（十二）负责监督财税法规政策和预算执行情况。

（十三）参与全县民生工程实施，组织实施民生工程监督检查。

（十四）承办县政府交办其他工作。

 

二、机构设置

从决算单位构成看，安徽省宿州市泗县财政局2019年度部门决算包括：泗县财政局本级决算和局所属行政事业单位决算，与预算比较编制范围一致。

纳入安徽宿州市省泗县财政局2019年度部门决算编制范围的二级单位共6个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	泗县财政局本级
2	泗县会计核算中心
3	泗县非税收入征收管理局。
4	泗县农村财政管理局
5	泗民生工程工作办公室
6	泗县农业综合开发办公室

 

 

第二部分 安徽省宿州市泗县财政局2019年度部门决算表

 

宿州市泗县财政局2019年度部门决算报表由以下7张表构成，具体表格内容见附表。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

第三部分 安徽省宿州市泗县财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计8137.78万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计8137.78万元（含结余分配和年末结转结余）。与2018年5737.75万元相比，收、支总计各增加2400.03万元，增长41.8%，主要原因：一是农林水项目增加1874.60万元，增长57.7%。二是一般公共服务增加297.39万元，增长15.1%。三是城乡社区支出增长167.74万元，增长53.7%。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计7920.11万元，其中：财政拨款收入7920.11万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计7920.11万元，其中：基本支出2252.96万元，占28.4%；项目支出5667.05万元，占71.6%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计8137.78万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计8137.78万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加2400.03万元，增长41.8%，主要原因：一是农林水项目增加1874.60万元，增长57.7%。二是一般公共服务增加297.39万元，增长15.1%。三是城乡社区支出增长167.74万元，增长53.7%。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入7920.11万元，占本年收入的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入增加2406.25万元，增长43.6%。主要原因：一是农林水项目增加1871.17万元，增长57.5%。二是一般公共服务增加297.39万元，增长15.1%。三是城乡社区支出增长167.74万元，增长53.7%。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出7920.11万元，占本年支出的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2400.03万元，43.4%。主要原因：一是农林水项目增加1874.60万元，增长57.7%。二是一般公共服务增加297.39万元，增长15.1%。三是城乡社区支出增长167.74万元，增长53.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出7920.11万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出2255.23万元，占28.4%;卫生健康支出（类）支出61.20万元，占0.7%；城乡社区支出（类）支出480万元，占6.0%；农林水支出（类）支出5123.68万元，占64.7%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2000.64万元，支出决算为7920.11万元，完成年初预算的395.8%。决算数大于预算数的主要原因:一是农林水项目年初无预算，城乡社区项目支出年初无预算。其中:基本支出2252.96万元，占28.4%；项目支出5667.05万元，占71.6%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1198.86万元，支出决算为1667.12万元，完成年初预算的139.1%，决算数大于预算数的主要原因是补发2017年一次性奖励工资。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为169.00万元，支出决算为181.80万元，完成年初预算的107.5%，决算数大于预算数的主要原因是财务软件服务费增加。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）。年初预算为375.70万元，支出决算为406.21万元，完成年初预算的108.12%，决算数大于预算数的主要原因是扶贫包村公用经费增加。

4.卫生与健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为63.60万元，支出决算为61.20万元，完成年初预算的96.20%，决算数小于预算数的主要原因是：人员退休、调出减少医疗费支出。

5．城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为480万元，决算数大于预算数的主要原因是县批财力安排的支出，年初无预算。

6. 农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）。年初预算为58.08万元，支出决算为105.05万元，完成年初预算的181.64%，决算数大于预算数的主要原因：一是是补发2017年一次性奖励工资，二是单位项目费用增加。

7.农林水支出（类）农业综合开发（款）土地治理（项）。年初预算为0万元，支出决算为4175.74万元，决算数大于预算数的主要原因：项目资金年初无预算。

8.农林水支出（类）农业综合开发（款）产业化发展（项）。年初预算为0万元，支出决算为652.39万元，决算数大于预算数的主要原因：项目资金年初无预算。

9.农林水支出（类）农业综合开发（款）其他农业综合开发（项）。年初预算为0万元，支出决算为30.43万元，决算数大于预算数的主要原因：县财力追加项目资金年初无预算。

10.农林水支出（类）农村综合改革（款）  国有农场办社会职能改革补助（项）。年初预算为69万元，支出决算为69万元，完成年初预算的100%。

11.农林水支出（类）农村综合改革（款）  农村综合改革示范试点补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为91.60万元，决算数大于预算数的主要原因：县财力追加补助项目资金年初无预算。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）。年初预算为66.40万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因：住房公积金县财政统一代列支出。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出2252.96万元，其中：人员经费1692.56万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费560.41万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度宿州市泗县财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排支出。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，安徽省泗县财政局机关运行经费支出560.41万元，比2018年增加37.24万元，增长7.1%，主要原因是办公费增加31.64万元，是单位扶贫包村干部发生的办公费。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，安徽省宿州市泗县财政局政府采购支出总额5524.88万元，其中：政府采购货物支出89.26万元、政府采购工程支出5429.62万元、政府采购服务支出6.00万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，安徽省宿州市泗县财政局共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2019年度预算绩效情况说明

为增强资产收益扶贫工作实施成效，提高财政资金使用效益，根据《安徽省资产收益扶贫绩效评价暂行办法》要求，安徽瀛和会计师事务所接受宿州市财政局的委托于2019年12月16至29日，对宿州市泗县2019年度资产收益扶贫项目开展绩效评价工作。现将评价情况报告如下。

一、项目基本情况

（一）项目概况

为推进脱贫攻坚工作，实施精准扶贫，根据宿州市泗县财政局扶贫办《关于泗县2019年中央财政专项扶贫资金分配计划的通知》（泗财农〔2018〕171号）、《泗县2019年第一批财政专项扶贫资调整和第二批财政专项扶贫资金分配计划的通知》（泗财农[2019]27号），《泗县2019年第三批财政专项扶贫资金分配计划的通知》共计安排财政资金1589.58万元。2019年度共计实施资产收益项目16项，涉及15个村，项目已全部完工验收，其中一个项目审计决算未完成，工程尾款未支付。 

（二）项目绩效目标

1.总体目标:

宿州市2019年资产收益扶贫工作目标任务：以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、二中、三中全会精神为指导，学习领会习近平总书记关于扶贫工作和巡视工作的重要论述，深入贯彻落实中央、省、市关于脱贫攻坚的决策部署，贯彻落实整改工作要求，以支持全市贫困村稳定出列、现行标准下贫困户稳定增收脱贫为主要目标，对财政支农资金形成的资产分类进行股权量化，密切产业发展与贫困户利益联结，完善制度建设、强化风险管控，提高脱贫质量和成效。

2.年度目标：2019年度共计实施资产收益项目16项，各项目年度目标见下表：

项目名称	计划完成时间	绩效目标
泗城镇蔬菜大棚	2019年度	预计交村集体经济收入6万元左右，带动10户贫困户务工
屏山镇徐贺冷库	2019年度	增加村集体经济收入，带动就业，带贫增收
大庄镇新刘村西瓜大棚	2019年度	带动20户贫困户就业，集体收入6万元以上
大庄镇佃庄村莲藕、泥鳅综合种养基地	2019年度	增加村集体经济收入10万元，带动20户60人就业
大庄镇佃庄村镇桑蚕基地	2019年度	带动全村20户近60人就业创业，其中贫困户15户39人，增加村集体经济收入每年8万元
大庄镇曙光村桃园建设	2019年度	村级年收益15万元，带动全村贫困户30户近85人就业创业
大庄镇新集村苗木培育基地	2019年度	项目年收益15万元，增加集体收入4万元，带动贫困户就业5人
大杨乡赵集村瓜蒌基地	2019年度	预计为村集体经济增收每年8万元，并带动贫困户26户50人发展
草沟镇冷库物流中心	2019年度	带动贫困户50人，每人增收1000元，集体经济收入不低于6%
丁湖镇汤湖扶贫工厂	2019年度	增加村集体收入10万以上
丁湖镇向阳村稻虾养殖	2019年度	村集体收入10万元，带动48户以上贫困户实现就业脱贫
刘圩镇周道村瓜蒌特色示范种植基地	2019年度	带动贫困户10人，年增收3000元，集体经济收入不低于6%
刘圩镇刘圩村瓜蒌特色示范种植基地	2019年度	带动贫困户10人，年增收3000元，集体经济收入不低于6%
刘圩镇前戚村瓜蒌特色示范种植基地	2019年度	带动贫困户10人，年增收3000元，集体经济收入不低于6%
刘圩镇秦场村瓜蒌特色示范种植基地	2019年度	带动贫困户10人，年增收3000元，集体经济收入不低于6%
瓦坊乡岳场村扶贫工厂	2019年度	增加村集体收入，带动农户增收

二、绩效评价结论

（一）项目总体情况

1.项目投入：项目计划投入1589.58万元，其中：省以上财政资金669.14万元、市县级资金920.44万元。项目完成审计决算15项，金额1342.82万元，未完成审计决算1项，计划投资200万，已支付177.90万元。截止2019年12月25日已支付金额1520.72万元，形成资产入账金额1069.04万元。

具体情况见下表：                            (单位：万元)

项目名称	计划投资额	形成资产入账金额	已支付工程款	项目完工情况
泗城镇蔬菜大棚	147.82	143.35	143.35	已完工验收
屏山镇徐贺冷库	96.88	96.88	96.88	已完工验收
大庄镇新刘村西瓜大棚	100.00	98.41	98.41	已完工验收
大庄镇佃庄村莲藕、泥鳅综合种养基地	100.00	94.51	94.51	已完工验收
大庄镇佃庄村镇桑蚕基地	100.00	95.47	95.47	已完工验收
大庄镇曙光村桃园建设	150.00	-	150.00	已完工验收
大庄镇新集村苗木培育基地	35.00	35.00	35.00	已完工验收
大杨乡赵集村瓜蒌基地	89.57	89.57	89.57	已完工验收
草沟镇冷库物流中心	133.80	133.80	133.80	已完工验收
秦桥村蔬菜瓜果冷库项目	200.00	-	177.90	已完工验收
丁湖镇汤湖扶贫工厂	126.00	122.22	126.00	已完工验收
丁湖镇向阳村稻虾养殖	154.00	123.32	123.32	已完工验收
刘圩镇周道村瓜蒌特色示范种植基地	30.00	-	30.00	已完工验收
刘圩镇刘圩村瓜蒌特色示范种植基地	50.00	-	50.00	已完工验收
刘圩镇前戚村瓜蒌特色示范种植基地	15.00	-	15.00	已完工验收
刘圩镇秦场村瓜蒌特色示范种植基地	25.00	-	25.00	已完工验收
瓦坊乡岳场村扶贫工厂	36.50	36.50	36.50	已完工验收
合  计	1,589.57	1,069.04	1,520.72

2.项目过程：泗县制定了《泗县财政支农资金支持资产收益扶贫工作方案》（泗财农[2019]35号)明确了资产收益扶贫项目的实施范围、实施主体、实施步骤和主要内容，为开展资产扶贫工作提供了政策依据。按照《泗县资产收益扶贫项目资金管理办法》（泗财农[2018]75号），明确职责分工，责任落实到部门和专人负责，对资金使用开展监督检查。项目实施单位为各项目建设地村委会，均执了招投标程序，项目完工均由村委会及乡政府进行验收，并聘请第三方中介机构出具项目审计报告。项目申报立项、确定承包主体、收益分配均执行了“四议两公开”程序。

3.项目产出：项目实施带动了15个贫困村，2019年资产收益扶贫项目实现收益70.80万元。贫困村当期增收16.60万元、受益村9个，村均增收1.84万元；贫困户当期增收 31.40万元，受益户596户，户均增收526.85元。

4.项目效果：通过项目实施，促进了相关产业良性发展。本次绩效评价随机抽取了屏山镇徐贺冷库、大庄镇新刘村西瓜大棚、大杨乡赵集瓜萎基地三个项目进行现场查看及对20户受益农户进行问卷调查，经查看三个项目均已完成建设任务已投入使用，收益分配均执行“四议两公开”程序，当期应分配贫困户收益均打卡支付，现场走访20户受益农户，受益对象满意度较高。

（二）项目实施取得的成效

按照《泗县财政支农资金支持资产收益扶贫工作方案》的要求，在市、县财政局积极组织下，在各乡镇的具体实施下，基本完成项目建设、投入及收益分配工作并取得一定的成效，主要表现为以下几点：

1. 资产收益扶贫实现了可持续脱贫和发展

资产收益扶贫模式实现了政府与市场资源配置的有机结合，使贫困户享受分红，就业等多种收益，通过股权纽带，把贫困户与乡村其他经营主体连接起来，使自我发展能力不足的贫困者也能够参与到乡村产业发展，分享发展成果，实现精准帮扶。

2. 资产收益扶贫提高了财政资金使用效率

通过财政扶贫资金投入到组织主体中去，对经营主体提供了定向帮扶，实现了支持农业实际生产者的目标。通过财政资金转化为资本，壮大了贫困地区产业发展实力，提高了预期收益水平，吸引了更多农户自有资金、社会资金、金融资本参与农村发展。

3.改善民生、逐步实现共同富裕。

精准脱贫是以习近平同志为核心的党中央确定的“三大攻坚战”之一，是党的重大战略目标，消除贫困、改善民生、逐步实现共同富裕，全面建成小康社会，是党的头等大事。在项目实施过程中，评价工作小组能深刻感受到贫困户对党和政府的感激之情，体现了党和群众的鱼水情深。

4.社会效益显著，群众满意度较高。

社会效益是指项目对社会发展带来的直接或间接影响。绩效评价小组通过现场调查问卷，资产收益扶贫项目绩效评价问卷20份，经检验合格问卷20份，合格率100%。根据问卷结果，均对项目的实施效果表示非常满意，他们认为项目的实施增加了家庭收入，改善了生活水平，对促进当地经济发展的作用较大。

（三）绩效评价结论

泗县2019年度资产收益扶贫项目绩效评价整体得分为92.5分,评价等级为：优秀。

具体得分情况详见下表：

序号	一级 指标	二级 指标	三级 指标	指标 分值	得分	扣分原因
1	投入 （26分）	项目选择 （16分）	项目选择合理性	8	7	未对项目主体具备条件进行审核，扣1分
2			项目选择协作性	8	8
3		投入资产保障 （10分）	综合投入规模	10	10
4	过程 （30分）	制度建设 （18分）	管理制度健全性	10	10
5			带贫机制精准性	6	3	带动贫困村户增收户数1034户/贫困村贫困户2303户=45%，扣3分
6			资料报送及时性	2	2
7		资产管理(12分)	资产使用规范性	6	5.5	部分项目未形成物化资产，金额300万元，扣0.5
8			协调调度有序	6	6
9	产出 （24分）	项目产出 （24分）	贫困村增收	12	11	项目实施带动15个贫困村，财政资金投入后增加贫困村收益16.6万元，当期受益村9个，当期受益村平均贫困村当期受益1.84万元。当期部分收益未到位，扣1分。
10			贫困户增收	12	12
11	效果 （20分）	项目效益 （20分）	社会效益	10	8	未见金融资本投入，扣2分
12			满意度	10	10
合计	100	100		100	92.50

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

三、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

五、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
     七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

邮箱:sxczjbgs@163.com

宿州市泗县财政局2019年决算公开表.XLS